Questionnaire M5V2

• Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un deal avec l’État : tu réduis tes impôts maintenant, en
échange d’un engagement à préparer ton futur.
• Les versements sont déductibles de ton revenu imposable, créant un effet de levier fiscal
immédiat.
• Exemple : un versement de 5 000 € à une TMI de 30 % = 1 500 € d’économie d’impôt, pour un
effort réel de 3 500 €.
• Plus ta TMI est élevée, plus le gain fiscal est fort.
• Les plafonds de versement : 10 % des revenus (max ~33 000 €) ou minimum ~4 100 €,
reportables sur 3 ans.
• Les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite (sauf cas : invalidité, chômage, achat résidence
principale).
• Fiscalité à la sortie :
– En capital → IR sur les versements + PFU 30 % sur les plus-values.
– En rente → imposée comme une pension de retraite.
• Le PER est idéal si : TMI ≥ 30 %, bonne capacité d’épargne, et bases financières solides.
• À éviter si : TMI ≤ 11 % ou besoin de liquidités à court terme.